Одиторът на H2O предупреждава, че сметките „не дават вярна и честна представа“

Одиторът на H2O Asset Management предизвести, че докладите на компанията „ не дават вярна и почтена визия “ за нейното финансово положение, предавайки на в миналото високото летяща капиталова група рядко „ неподходящо “ мнение.

Бивша звезда на европейското ръководство на активи, която ръководеше повече от €30 милиарда в своя пик, H2O беше погълната от рецесия през 2019 година, откакто Financial Times разкри, че е изляла своите парите на вложителите в сложни за продажба облигации, свързани с спорния финансист Ларс Уиндхорст.

Оттогава компанията беше ударена с рекордна санкция от френските регулатори, претърпя загубата на някои от най-големите си клиенти и поддръжници, и е изправен пред правосъден развой от вложители, търсещи обезщетение за над 700 милиона евро.

Холдинговата компания на H2O в Люксембург през януари подаде докладите си за 2022 година, показващи, че Mazars е издала „ неподходящо мнение “, отбелязвайки, че финансовите доклади не са били направени и показани „ в сходство със законовите и регулаторни условия на Люксембург “.

Mazars цитира главно обстоятелството, че групата не е консолидирала докладите на компанията майка и нейните дъщерни сдружения „ съгласно същите отчетни интервали “.

Mazars също означи, че „ не е в положение да получи задоволително подобаващи одитни доказателства “ към £80 милиона неликвидни скъпи бумаги, държани в салдото на H2O, като в същото време декларира, че несигурността към правосъдния спор значи, че не е в положение да реши дали това може да заплаши Способността на H2O да продължи да работи.

Одиторът сподели: „ По наше мнение, заради значимостта на въпроса, разказан в раздела „ Основа за нашето негативно мнение “, съпътстващите консолидирани финансови доклади не дават вярна и почтена визия за консолидираното финансово положение на Групата. “

Неблагоприятните одиторски мнения рядко се дават на огромни компании или финансови компании и демонстрират, че докладите имат толкоз основни и всеобхватни проблеми, че не може да се разчита на тях. Консолидираните финансови доклади би трябвало да показват финансите на компанията майка и нейните дъщерни сдружения като една група.

Холдинговата компания на H2O в Люксембург преди този момент беше освободена от консолидиране на докладите си, само че трябваше да ги приготви на тази база за първи път, откакто френската банка Natixis продаде мажоритарния си дял в бизнеса при започване на 2022 г. 

p>

Фирмата за ръководство на активи се преструктурира през 2022 година, като основаната в Лондон H2O AM LLP — която се контролира от Financial Conduct Authority — продаде своите основни дъщерни сдружения на своята компания майка в Люксембург.

Mazars подписа по отношение на своя одит на докладите на H2O за 2022 година през декември. След това финансовите доклади в началото бяха оповестени в Люксембургския търговски и фирмен указател през януари, като липсваха две страници от одиторското мнение.

След като FT попита H2O и Mazars за несъответствието, поправена версия на сметките, съдържаща цялостното одиторско писмо, беше оповестена в корпоративния указател през последната седмица на февруари.

H2O и Mazars отхвърлиха коментар.

Холдинговата компания на H2O в Люксембург също подаде обособен набор от доклади за 2022 година, които не бяха направени на консолидирана основа, които Mazars сметнаха за невъзможни за засвидетелствуване заради липса на „ подобаващи одиторски доказателства “.

Въпреки че някои от фондовете на H2O към този момент са получавали предизвестия от KPMG заради техните вложения в неликвидни активи, това е първият път, когато самият капиталов медиатор е получил негативно мнение от неговия инспектор. Люксембургската холдингова компания на H2O е получавала преди този момент неквалифицирани одити от Mazars.

Юридическите лица на H2O в Обединеното кралство са получавали преди този момент „ квалифицирани “ одитни мнения, само че по-малко съществено предизвестие, което се появява, когато има значителен счетоводен проблем, който не се смята проникващ.

FCA също проверява държанието на H2O, само че за разлика от френската Autorité des Marchés Financiers към момента не е наложила санкция или глоба.